縣社保局2020年度部門決算
目 錄
第一部分 縣社保局概況
一、部門主要職責(zé)
二、部門基本情況
第二部分 2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算
表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
十、國有資產(chǎn)占用情況表
第三部分 2020年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算
情況說明
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產(chǎn)占用情況說明
九、預(yù)算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 縣社保局概況
一、部門主要職能
（一）宣傳、貫徹、落實(shí)黨和政府有關(guān)養(yǎng)老保險的路線、方針和政策；依據(jù)有關(guān)社會保險法律、法規(guī)和政策，開展全縣社會養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)的組織實(shí)施和管理工作；
（二）具體承辦全縣機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位及個體工商戶、村（居）委會干部、被征地農(nóng)民等的養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)及機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金業(yè)務(wù)；
（三）負(fù)責(zé)全縣企業(yè)基本養(yǎng)老保險基金征繳和參保單位欠繳養(yǎng)老保險費(fèi)的清理和回收；
（四）負(fù)責(zé)全縣參保離退休人員養(yǎng)老金待遇標(biāo)準(zhǔn)審核、支付；負(fù)責(zé)全縣參保離退休人員養(yǎng)老金社會化發(fā)放工作，指導(dǎo)和組織實(shí)施全縣街道、社區(qū)養(yǎng)老保險社會化管理服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)；
（五）負(fù)責(zé)全縣養(yǎng)老保險基金管理；養(yǎng)老保險基金年度收支預(yù)決算及其調(diào)整方案的編制、匯總和上報；負(fù)責(zé)全縣養(yǎng)老保險會計(jì)報表的編制、匯總、分析和上報工作；負(fù)責(zé)全縣養(yǎng)老保險基金缺口的預(yù)測和執(zhí)行養(yǎng)老保險基金預(yù)警制度。
（六）稽核用人單位繳納養(yǎng)老保險費(fèi)情況和離退休人員養(yǎng)老金的領(lǐng)取資格。
（七）負(fù)責(zé)全縣有關(guān)養(yǎng)老保險方面的來信來訪的督辦和查處工作。
（八）負(fù)責(zé)全縣養(yǎng)老保險信息系統(tǒng)的建設(shè)、運(yùn)行、維護(hù)和安全管理工作；負(fù)責(zé)全縣養(yǎng)老保險統(tǒng)計(jì)報表的編制、匯總、分析和上報工作。
（九）承辦縣政府、主管部門交辦的其他事項(xiàng)。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共 1個，包括：縣社保局本級預(yù)算單位。
本部門2020年年末編制人數(shù)14人，其中事業(yè)編制14人；年末實(shí)有人數(shù)19人，其中在職人員19人，包括全部補(bǔ)助事業(yè)人員14人，臨聘人員5人。退休人員5人。
第二部分 2020年度部門決算表
見附表
第三部分 2020年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2020年度收入總計(jì)1289.00萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余155.75萬元，較2019年增加4471.75萬元，下降77.62%；本年收入合計(jì)1444.75萬元，較2019年下降75.62%萬元。
本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入1289.00萬元，占100%；事業(yè)收入0萬元；經(jīng)營收入0萬元；其他收入0萬元。
二、支出決算情況說明
本部門2020年度支出總計(jì)1444.75萬元，其中本年支出合計(jì)1295.35萬元，較2019年減少4325.36萬元，主要原因是：企業(yè)養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌，財政補(bǔ)助資金減少，撥入上年度被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險補(bǔ)貼資金1954.14萬元及村（居）干部養(yǎng)老保險財政補(bǔ)貼支出234.22萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余149.40萬元,較2019年減少6.35萬元，主要原因是：本度結(jié)轉(zhuǎn)資金相對減少。
本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出601.50萬元，占46.44%；項(xiàng)目支出693.85萬元，占53.56%；經(jīng)營支出0萬元；其他支出（對附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級支出）0萬元。
三、財政撥款支出決算情況說明
本部門2020年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為9155.04萬元，決算數(shù)為1295.35萬元，完成年初預(yù)算的14.15%。其中：
（一）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)5550.6萬元，決算數(shù)為837.29萬元，完成年初預(yù)算的15.08%。主要原因是：2020年企業(yè)養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌，社會保障和就業(yè)支出減少。
（二）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)5.45萬元，決算數(shù)為6.41萬元，完成年初預(yù)算的117.61%。
（二）城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)3251萬元，決算數(shù)為0萬元，完成年初預(yù)算的0%，主要原因是：決算數(shù)更改支出科目。
（三）農(nóng)林水支出年初預(yù)算數(shù)為337.15萬元，決算數(shù)為433.39萬元，完成年初預(yù)算的128.55%。
（四）住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為10.84萬元，決算數(shù)為11.47萬元，完成年初預(yù)算的105.81%。
（五）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出年初預(yù)算數(shù)為5.73萬元，決算數(shù)為6.41元，完成年初預(yù)算的118.67%。
四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2020年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出596萬元，其中：
（一）工資福利支出455.19萬元，較2019年增加190.93萬元，增長72.25%，主要原因是：今年該科目包含職業(yè)年金個人賬戶實(shí)賬部分。
（二）商品和服務(wù)支出129.25萬元，較2019年增加91.74萬元，增加244.57%，主要原因是：去年該科目包含代發(fā)全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員取暖費(fèi)、福利費(fèi)合計(jì)100.32萬元。
（三）對個人和家庭補(bǔ)助支出 11.56萬元，較2019年增加511.39萬元，主要原因是：去年該科目含返鄉(xiāng)知青、手聯(lián)社等人員養(yǎng)老生活補(bǔ)助506.29萬元。
（四）資本性支出0萬元，主要原因是：今年該科目未發(fā)生金額。
五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
本部門2020年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為3.6萬元，決算數(shù)為0.53萬元，完成預(yù)算的14.72%，決算數(shù)較2019年減少0.14萬元，下降20.9%，其中：
（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)較2019年增加0萬元，增長0%。全年因公出國（境）團(tuán)組數(shù)0個，累計(jì)0人次。主要原因是：未發(fā)生因公出國（境）支出。
（二）公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為3.6萬元，決算數(shù)為0.53萬元，完成預(yù)算的14.72%，決算數(shù)較2019年減少0.14萬元，減少20.9%。主要原因是：堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格控制公務(wù)接待支出。全年國內(nèi)公務(wù)接待11批，累計(jì)接待44人次，其中外事接待0批，累計(jì)接待0人次。
（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元。其中，公務(wù)用車購置數(shù)及保有量為0，公務(wù)用車購置費(fèi)和公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)均為0萬元。主要原因是：未發(fā)生公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
本部門2020年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出134.75萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和保持一致），包括：差旅費(fèi)（含下鄉(xiāng)精準(zhǔn)扶貧伙食補(bǔ)助費(fèi)）達(dá)4.68萬元、其他交通費(fèi)4.6萬元（主要是單位緊緊圍繞縣委、縣政府要求大力開展精準(zhǔn)扶貧等“中心工作”）。
七、政府采購支出情況說明
本部門2020年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0 萬元，占政府采購支出總額的 0 %，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
八、國有資產(chǎn)占用情況說明。
截止2020年12月31日，本部門共有車輛0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2020年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出所有二級項(xiàng)目1個全面開展績效自評，共涉及資金3251萬元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的58.57%。
組織對“被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險財政補(bǔ)貼資金”這個項(xiàng)目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出3251萬元，政府性基金預(yù)算支出3251萬元。
（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果。
我部門今年在部門決算中反映“被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險財政補(bǔ)貼資金”項(xiàng)目績效自評結(jié)果。
項(xiàng)目績效自評總體綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，“被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險財政補(bǔ)貼資金”項(xiàng)目績效自評得分為99分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為3251萬元，執(zhí)行數(shù)為4783.49萬元。完成預(yù)算的147.14%。
項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況：按照《尋烏縣被征地農(nóng)民參加基本養(yǎng)老保險實(shí)施辦法》要求，我縣2020年共下?lián)鼙徽鞯剞r(nóng)民養(yǎng)老保險補(bǔ)貼資金4783.49萬元。
由于2019年被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險財政補(bǔ)貼資金是跨年撥付上年度補(bǔ)貼資金，故2020年財政撥付的被征地農(nóng)民參加養(yǎng)老保險補(bǔ)助資金還包含2019年部分補(bǔ)貼資金。
資金使用按照規(guī)定，按照覆蓋的人數(shù)，涉及的金額，及時向財政請款，及時進(jìn)行撥入基金財政專戶，資金使用過程采取必要的監(jiān)控措施，按照健全的管理使用制度，避免了資金的浪費(fèi)，嚴(yán)格控制資金的使用，提高了社會公眾的認(rèn)可度，每月保證被征地農(nóng)民的參保，以保障被征地農(nóng)民的退休生活，提升被征地農(nóng)民的幸福感，服務(wù)對象投訴率低。
主要經(jīng)驗(yàn)有如下幾點(diǎn)：
（一）項(xiàng)目自評指標(biāo)制定的合理性。自評的指標(biāo)需要根據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)進(jìn)行合理制定，確保項(xiàng)目的產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)、服務(wù)對象滿意度指標(biāo)和資金執(zhí)行率四個指標(biāo)都能合理體現(xiàn)。
（二）項(xiàng)目資金管理的科學(xué)性。項(xiàng)目資金的支出需要有完善的管理制度，同時，項(xiàng)目資金的使用必須要用財務(wù)監(jiān)控設(shè)施，對全過程進(jìn)行管理，可以有效避免資金的浪費(fèi)，確保專款專用，及時跟蹤。
（三）項(xiàng)目資金的使用效果評定的客觀性。對于項(xiàng)目資金的使用效果，進(jìn)行客觀的評價，需要對每一項(xiàng)年初制定的指標(biāo)進(jìn)行認(rèn)真對照，確保客觀。對服務(wù)對象的滿意度可以從投訴率進(jìn)行判定，確保客觀。
下一步工作打算：一是繼續(xù)加強(qiáng)對項(xiàng)目過程的管理。對本部門各項(xiàng)目資金的支出情況繼續(xù)加強(qiáng)管理，及時跟蹤對照項(xiàng)目年初預(yù)定目標(biāo)。
二是加強(qiáng)信息公開機(jī)制。及時了解社會公眾訴求，了解服務(wù)對象滿意度，將項(xiàng)目必要指標(biāo)、評價結(jié)果信息等及時公開，提高評價結(jié)果的透明度，提升績效、責(zé)任意識。
第四部分 名詞解釋
一、收入科目：
（一）財政撥款：指縣級財政當(dāng)年撥付的資金。
（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。
（三）事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。
（四）其他收入：指除財政補(bǔ)助撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項(xiàng)收入。
（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。
（六）上級補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補(bǔ)助收入。
（七）用事業(yè)單位基金彌補(bǔ)收支差額：填列事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)2020年收支差額的數(shù)額。
（八）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2020年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)存結(jié)余資金。
二、支出科目
（一）社會保障和就業(yè)支出-人力資源和社會保障事務(wù)：反映社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)行政運(yùn)行支出。
（二）行政事業(yè)單位離退休支出：事業(yè)單位離人員退休費(fèi)及機(jī)關(guān)事業(yè)單位為職工繳納的基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出。
（三）其他社會保障和就業(yè)支出：主要是指代發(fā)未參保大集體人員生活補(bǔ)貼支出。
（四）住房保障支出：反映事業(yè)單位向符合條件職工繳交的住房公積金。
（五）城鄉(xiāng)社區(qū)支出-國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出指反映土地出讓收入用于補(bǔ)助被征地農(nóng)民社會保障支出以及保持被征地農(nóng)民原有生活水平支出。
（六）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指部門用財政撥款安排的因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(境)費(fèi)反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
（七）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位(包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位)運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及資本性支出等費(fèi)用。
（八）工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會保險費(fèi)等。
（九）商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)支出，不包括用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性物資儲備等資本性支出。
（十）對個人和家庭的補(bǔ)助支出：反映政府用于對個人和家庭的補(bǔ)助支出。
（十一）農(nóng)林水支出：主要是指村（居）干部養(yǎng)老保險財政補(bǔ)貼資金。
附件1：
尋烏縣社保局關(guān)于2020年度被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險補(bǔ)貼項(xiàng)目資金的績效評價報告
附件2：
被征地農(nóng)民項(xiàng)目支出績效自評表