農(nóng)保局2020年度部門決算
目 錄
第一部分 農(nóng)保局概況
一、部門主要職責(zé)
二、部門基本情況
第二部分 2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算
表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
十、國有資產(chǎn)占用情況表
第三部分 2020年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算
情況說明
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產(chǎn)占用情況說明
九、預(yù)算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 農(nóng)保局概況
一、部門主要職能
（一）宣傳、貫徹、落實(shí)國家有關(guān)城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險的路線、方針、政策；根據(jù)有關(guān)政策開展城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)的實(shí)施工作。
（二）負(fù)責(zé)經(jīng)辦全縣城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)。
（三）負(fù)責(zé)辦理投保人轉(zhuǎn)保等手續(xù)，核算養(yǎng)老金支付標(biāo)準(zhǔn)，確保基金專款專用。
（四）負(fù)責(zé)全縣城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金管理。
（五）承辦縣委、縣政府及主管部門交辦的其他事項。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個。
本部門2020年年末實(shí)有人數(shù)15人，其中在職人員15人，離休人員0人，退休人員1人；年末其他人員0人；年末學(xué)生人數(shù)0人。
第二部分 2020年度部門決算表
見附表
第三部分 2020年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2020年度收入總計511.34 萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 16.80萬元，較2019年增加4.69萬元，增長38.73%；本年收入合計494.55 萬元，較2019年減少5.47萬元，減少1.09 %。
本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入494.55 萬元，占100 %；事業(yè)收入0 萬元，占 0 %；經(jīng)營收入0 萬元，占0 %；其他收入0 萬元，占0 %。
二、支出決算情況說明
本部門2020年度支出總計511.34萬元，其中本年支出合計499.55萬元，較2019年增長4.22萬元，增長0.85%，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余11.80萬元，較2019年減少4.99萬元，減少29.72 %，主要原因是：單位編制人員增加。
本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出499.55萬元，占100 %；項目支出 0萬元，占 0 %；經(jīng)營支出 0 萬元，占0 %；其他支出（對附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級支出）0 萬元，占 0 %。
三、財政撥款支出決算情況說明
本部門2020年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為5262.47萬元，決算數(shù)為499.55萬元，完成年初預(yù)算的9.49%。其中：
（一）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)5252.64萬元，決算數(shù)為489.72萬元，完成年初預(yù)算的9.32%，主要原因是：減少了失地農(nóng)民補(bǔ)助、未將轉(zhuǎn)移支付資金編入決算。
（二）城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)為0萬元，主要原因是：已將城鄉(xiāng)社區(qū)支出列入社會保障和就業(yè)支出中。
（三）住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為6.35萬元，決算數(shù)為6.35
萬元，完成年初預(yù)算的100%。
（四）醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出年初預(yù)算數(shù)為3.48萬元，
決算數(shù)為3.48元，完成年初預(yù)算的100%。
四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2020年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出499.55萬元，其中：
（一）工資福利支出138.99萬元，較2019年增加7.3萬元，增長5.54 %，主要原因是：在編在職人員工資標(biāo)準(zhǔn)提高及獎勵性工資增加。
（二）商品和服務(wù)支出14.14萬元，較2019年減少3.12萬元，減少18.08 %，主要原因是：人員減少、精簡開支。
（三）對個人和家庭補(bǔ)助支出346.41萬元，較2019年增長345.79萬元，主要原因是：本年撫恤金54.92萬元、代繳社會保險費(fèi)283.86萬元在本科目列支。
（四）資本性支出5156.88萬元，較2019年增加5156.88萬元，主要原因是：增加了財政對城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金的補(bǔ)助資金。
五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
本部門2020年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為 2.5萬元，決算數(shù)為1.97萬元，完成預(yù)算的78.8 %，決算數(shù)較2019年減少1.4萬元，減少41.54%，其中：
（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)較2019年增加0萬元，增長0%。全年因公出國（境）團(tuán)組數(shù)0個，累計0人次。主要原因是：未發(fā)生因公出國（境）支出。
（二）公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為2.5萬元，決算數(shù)為 1.97萬元，完成預(yù)算的78.8%，決算數(shù)較2019年減少1.4萬元，減少41.54%。主要原因是：堅決貫徹落實(shí)中央八項規(guī)定，嚴(yán)格控制公務(wù)接待支出。全年國內(nèi)公務(wù)接待21批，累計接待160人次，其中外事接待0批，累計接待0人次。
（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出 0 萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為0萬元，公務(wù)用車購置數(shù)及保有量為0。決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)較2019年增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %。主要原因是：沒有產(chǎn)生此費(fèi)用。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為0 萬元，決算數(shù)為 0萬元，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2019年增加（減少）0 萬元，增長（下降）0 %。主要原因是：沒有產(chǎn)生此費(fèi)用。
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
本部門2020年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出14.14 萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)保持一致），較2019年減少3.12萬元，減少18.08%，主要原因是：落實(shí)過緊日子，壓減公用經(jīng)費(fèi)支出。
七、政府采購支出情況說明
本部門2020年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0 萬元，占政府采購支出總額的 0 %，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
八、國有資產(chǎn)占用情況說明。
截止2020年12月31日，本部門共有車輛0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2020年度一般公共預(yù)算項目支出所有二級項目1個全面開展績效自評，共涉及資金 916.1萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的17.41%。
組織對“城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險”項目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出916.1萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元。
（一）部門決算中項目績效自評結(jié)果。
我部門今年在省級部門決算中反映“城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險”項目績效自評結(jié)果。
項目績效自評總體綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，“城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險”項目績效自評得分為99分。項目全年預(yù)算數(shù)為916.1萬元，執(zhí)行數(shù)為916.1萬元，完成預(yù)算的100%。
項目績效目標(biāo)完成情況：截止到2020年12月底，我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險16-59周歲參保人數(shù)為111807人，擴(kuò)面參保新增1870人，收繳保費(fèi)2194.42 萬元；累計對60周歲以上符合領(lǐng)取條件的36443人發(fā)放了養(yǎng)老金5124.73萬元，其中發(fā)放基礎(chǔ)養(yǎng)老金4858.72萬元。完成全年民生指標(biāo)任務(wù)145000人的103.53%。
發(fā)現(xiàn)的問題及原因：1、城鄉(xiāng)居民仍然對養(yǎng)老保險政策的認(rèn)識不到位、群眾知曉率、參與率還有待進(jìn)一步提高，特別是16-40歲農(nóng)村居民認(rèn)為養(yǎng)老問題離自己很遙遠(yuǎn)，對待參保的關(guān)心程度不是很高，存在觀望思想。
2、雖有多個繳費(fèi)檔次，且經(jīng)過兩次基礎(chǔ)養(yǎng)老金調(diào)整已經(jīng)達(dá)到每人每月110元，但現(xiàn)有基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇標(biāo)準(zhǔn)與人均收入、物價漲幅和消費(fèi)需求水平相比仍然不成正比，缺乏參保吸引力。
下一步改進(jìn)措施：1、加大宣傳力度。教育引導(dǎo)符合參保條件的城鄉(xiāng)居民樹立新的養(yǎng)老觀念，不斷增強(qiáng)積累和自我保障意識，樹立早期投入、晚年自我供養(yǎng)的新理念，并加強(qiáng)運(yùn)用“贛服通”、微信公眾號等方式進(jìn)行養(yǎng)老保險費(fèi)稅務(wù)征繳工作的宣傳引導(dǎo)。
2、加強(qiáng)基金監(jiān)管。尤其要加強(qiáng)基金及個人賬戶管理，不斷增強(qiáng)內(nèi)控監(jiān)督力度，確保我縣城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金運(yùn)行安全可靠。
3、完善相關(guān)制度。一是健全各級經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，充實(shí)工作人員，完善工作機(jī)制，提高工作執(zhí)行力，重點(diǎn)加強(qiáng)村（居）協(xié)助辦理人員隊伍建設(shè)。二是建立快捷準(zhǔn)確的信息反饋機(jī)制。建立參保人員在續(xù)保繳費(fèi)期間未繳納個人保費(fèi)快速反饋機(jī)制，便于代辦員掌握情況及時催繳。
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
（一）財政撥款：指單位本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。
（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。
（三）事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。
（四）其他收入：指除財政補(bǔ)助撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項收入。
（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。
（六）上級補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補(bǔ)助收入。
（七）用事業(yè)單位基金彌補(bǔ)收支差額：填列事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)2020年收支差額的數(shù)額。
（八）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列 2020年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)存結(jié)余資金。
二、支出科目
（一）社會保障和就業(yè)支出-人力資源和社會保障管理事務(wù)：反映社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)工作的支出。
（二）城鄉(xiāng)社區(qū)支出-國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項債務(wù)
收入安排的支出指反映土地出讓收入用于補(bǔ)助被征地農(nóng)民社會保障
支出以及保持被征地農(nóng)民原有生活水平支出。
（三） 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
（四）住房保障支出：反映事業(yè)單位向符合條件職工繳交的住房公。
（五）“三公經(jīng)費(fèi)”：納入財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指部門用財政撥款安排的因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(境)費(fèi)反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位(包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位)運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
（七）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
1、工資福利支付：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬以及問上述人員繳納的各項社會保險費(fèi)等。
2、商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出，不包括用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性物資儲備等資本性支出。
3、對個人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對個人和家庭的補(bǔ)助支出。
項目支出績效自評表
附件2:
項目資金績效評價報告