目 錄
第一部分 尋烏縣審計局部門概況
一、部門主要職責
二、機構(gòu)設(shè)置及人員情況
第二部分 尋烏縣審計局部門2023年部門預算表
一、收支預算總表
二、部門收入總表
三、部門支出總表
四、財政撥款收支總表
五、一般公共預算支出表
六、一般公共預算基本支出表
七、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出表
八、政府性基金預算支出表
九、國有資本經(jīng)營預算支出表
十、部門整體支出績效目標表
十一、重點項目支出績效目標表
第三部分 尋烏縣審計局部門2023年部門預算情況說明
一、2023年部門預算收支情況說明
二、2023年“三公”經(jīng)費預算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 部門概況
一、部門主要職責
根據(jù)《中共尋烏縣委、尋烏縣人民政府關(guān)于印發(fā)<尋烏縣人民政府機構(gòu)改革實施方案>的通知》（尋辦發(fā)〔2019 〕1號）精神，縣審計局是主管審計工作的縣政府組成部門，主要職責是：
1.組織、領(lǐng)導全縣的審計工作，貫徹執(zhí)行審計工作的方針、政策和法律法規(guī)；參與制定全縣地方性審計、財經(jīng)方面的法規(guī)制度；制定審計規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行情況。
2.向縣政府、市審計局、省審計廳審計工作報告和向縣政府有關(guān)部門通報審計情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī)、宏觀調(diào)控措施的建議。
3.依據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，進行各項審計。
4. 向縣委審計委員會提出年度縣級預算執(zhí)行情況審計報告；向縣長提出年度縣級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。受縣政府委托向縣人大常委會提出縣級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題整改情況報告。向縣委和縣政府報告對其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會公布審計結(jié)果。向縣委和縣級國家機關(guān)有關(guān)部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委和政府通報審計情況和審計結(jié)果。
5.組織實施對貫徹執(zhí)行財經(jīng)方針政策和宏觀調(diào)控措施情況的行業(yè)審計、專項審計和審計調(diào)查；組織實施對黨政領(lǐng)導干部和國有企業(yè)及國有控股企業(yè)的法定代表人進行任期經(jīng)濟責任審計。
6. 依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促整改審計查出的問 題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或 縣政府裁決中的有關(guān)事項，協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
7.組織開展全縣重大項目稽察。
8.對國有企業(yè)履行監(jiān)事職責。
9.指導和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。
10.完成縣委、縣政府和審計署、省審計廳、市審計局交辦的其他任務(wù)。
11.職能轉(zhuǎn)變。進一步完善審計管理體制，加強全縣審計工作統(tǒng)籌，理順內(nèi)部職責關(guān)系，優(yōu)化審計資源配置，充實加強一線審計力量，構(gòu)建集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效的審計監(jiān)督體系。優(yōu)化審計工作機制，堅持科技強審，完善業(yè)務(wù)流程，改進工作方式，加強與相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，充分調(diào)動內(nèi)部審計和社會審計力量，增強監(jiān)督合力。
二、部門設(shè)置及人員情況
縣審計局共有預算單位1個，編制人數(shù)25人，其中：行政編制14人、全部補助事業(yè)編制11人；實有人數(shù)44人，其中：在職人數(shù)23人，包括行政人員12人、全部補助事業(yè)人員11人；輔審人員2人，臨時人員5人；退休人員14人。
第二部分 2023年部門預算表
十張表（詳見附表）
第三部分 2023年部門預算情況說明
一、2023年部門預算收支情況說明
（一）收入預算情況
2023年縣審計局收入預算總額為354.07萬元，同比去年增長23.03%，主要原因是采購計劃調(diào)整、社保繳費基數(shù)提高、人員增加。其中：財政撥款收入354.07萬元，占收入預算總額的100%，事業(yè)收入0萬元，占收入預算總額的0%，事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，占收入預算總額的0%，其他收入0萬元，占收入預算總額的0%，附屬單位上繳收入0萬元，占收入預算總額的0%，上級補助收入0萬元，占收入預算總額的0%。
（二）支出預算情況
2023年縣審計局支出預算總額為354.07萬元，同比去年增長23.03%，主要原因是采購計劃調(diào)整、社保繳費基數(shù)提高、人員增加。其中：
按支出項目類別劃分：基本支出354.07萬元，占支出預算總額的100%，包括工資福利支出291.61萬元、商品和服務(wù)支出53.19萬元、對個人和家庭的補助3.27萬元、其他資本性支出6萬元；項目支出0萬元，占支出預算總額的0%，包括基本建設(shè)項目支出0萬元、行政事業(yè)性項目支出0萬元、其他資本性支出0萬元、其他相關(guān)支出0萬元、債務(wù)利息支出0萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0萬元。
按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出284.78萬元，外交支出0萬元，公共安全支出0萬元，教育支出0萬元，科學技術(shù)支出0萬元，文化體育與傳媒支出0萬元，社會保障與就業(yè)支出29.39萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出17.13萬元，節(jié)能環(huán)保支出0萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出0萬元，農(nóng)林水支出0萬元，交通運輸支出0萬元，住房保障支出22.77萬元。
按支出經(jīng)濟分類劃分：工資福利支出291.61萬元，商品服務(wù)支出53.19萬元，對個人和家庭的補助支出3.27萬元，其他資本性支出6萬元。
（三）財政撥款支出情況
2023年縣審計局財政撥款支出預算354.07萬元，占支出預算總額的100%。具體支出情況是：一般公共服務(wù)支出284.78萬元，占財政撥款支出的80.43%，外交支出0萬元，占財政撥款支出的0%，公共安全支出0萬元，占財政撥款支出的0%，教育支出0萬元，占財政撥款支出的0%，科學技術(shù)支出0萬元，占財政撥款支出的0%，文化體育與傳媒支出0萬元，占財政撥款支出的0%，社會保障與就業(yè)支出29.39萬元，占財政撥款支出的8.3%，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出17.13萬元，占財政撥款支出的4.84%，節(jié)能環(huán)保支出0萬元，占財政撥款支出的0%，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出0萬元，占財政撥款支出的0%，農(nóng)林水支出0萬元，占財政撥款支出的0%，交通運輸支出0萬元，占財政撥款支出的0%，資源勘探信息等支出0萬元，占財政撥款支出的0%，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0萬元，占財政撥款支出的0%，國土海洋氣象等支出0萬元，占財政撥款支出的0%，住房保障支出22.77萬元，占財政撥款支出的6.43%。
（四）政府性基金情況
本部門2023年沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。
（五）國有資本經(jīng)營情況
本部門2023年沒有使用國有資本經(jīng)營預算撥款安排的支出。
（六）機關(guān)運行經(jīng)費等重要事項的說明
2023年部門機關(guān)運行經(jīng)費預算53.19萬元，比上年增長92.65%，主要原因是：采購計劃調(diào)整、業(yè)務(wù)量增加。
（按照財政部《地方預決算公開操作規(guī)程》明確的口徑，機關(guān)運行費指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用）
（七）政府采購情況
2023年部門所屬各單位政府采購總額6萬元，其中：政府采購貨物預算6萬元、政府采購工程預算0萬元、政府采購服務(wù)預算0萬元。
（八）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2022年12月31日，部門共有車輛0輛，其中，一般公務(wù)用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛。
2023年部門預算安排購置車輛0輛，安排購置單位價值200萬元以上大型設(shè)備具體為：無。
（九）預算績效管理情況說明
2023年尋烏縣審計局對部門整體支出和項目支出全面實施績效目標管理，2023年部門整體支出預算金額354.07萬元。根據(jù)以前年度績效評價結(jié)果，優(yōu)化2023年預算安排，并進一步改進管理、完善政策。
2023年尋烏縣審計局部門預算安排項目0個，項目預算金額合計0萬元，其中：0項目預算金額0萬元；0項目預算金額0萬元。
（十）重點項目
本部門本年度未安排項目。
二、2023年“三公”經(jīng)費預算情況說明
本部門2023年度“三公”經(jīng)費支出預算數(shù)為1.8萬元，同比減少0.2萬元，下降10%，其中：
（一）因公出國（境）支出預算數(shù)為0萬元，較上年增長（下降）0%。主要原因是：與上年安排保持一致。
（二）公務(wù)接待費支出預算數(shù)為1.8萬元，較上年下降10%。主要原因是：減少開支。
（三）公務(wù)用車購置及運行維護費支出0萬元，其中公務(wù)用車購置預算數(shù)為0萬元，較上年增長（下降）0%。主要原因是：與上年安排保持一致；公務(wù)用車運行維護 費支出預算數(shù)為0萬元，較上年增長（下降）0%。主要原因是：與上年安排保持一致。
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
（一）財政撥款：指縣級財政當年撥付的資金。
（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專項業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。
（三）事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專項業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
（四）其他收入：指除財政撥款、上級補助收入、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項收入。
（五）附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按規(guī)定標準或比例繳納的各項收入。
（六）上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的補助收入。
（七）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2021年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。
二、支出科目
（一）一般公共服務(wù)支出：指反映政府提供一般公共服務(wù)的支出。
（二）社會保障就業(yè)支出：指反映政府在社會保障與就業(yè)方面的支出。
（三）衛(wèi)生健康支出：指反映政府衛(wèi)生健康方面的支出。
（四）住房保障支出： 指集中反映政府用于住房方面的支出。
三、相關(guān)專業(yè)名詞
（一）機關(guān)運行費：指用一般公共預算財政撥款安排的為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印 刷費、郵電 費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
（二）“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行維護費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
