尋烏縣晨光鎮(zhèn)人民政府2022年度部門決算
目錄
第一部分晨光鎮(zhèn)人民政府概況
一、部門主要職責(zé)
二、部門基本情況
第二部分2022年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
十、國(guó)有資產(chǎn)占用情況表
第三部分2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財(cái)政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
七、政府采購(gòu)支出情況說明
八、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明
九、預(yù)算績(jī)效情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分晨光鎮(zhèn)人民政府部門概況
一、部門主要職責(zé)
尋烏縣晨光鎮(zhèn)人民政府是受縣政府主管的基層政府部門，其主要職責(zé)有：
（一）執(zhí)行本級(jí)人民代表大會(huì)的決議和上級(jí)國(guó)家行政機(jī)關(guān)的決定和命令，發(fā)布決定和命令。
（二）執(zhí)行本行政區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃，加強(qiáng)公共設(shè)施的建設(shè)和管理，發(fā)展各項(xiàng)服務(wù)事業(yè)。
（三）依法管理本級(jí)財(cái)政、執(zhí)行本級(jí)預(yù)算。
（四）開展社會(huì)主義民主與法制教育，加強(qiáng)社會(huì)治安綜合治理，調(diào)解民事糾紛，維護(hù)社會(huì)秩序。
（五）保護(hù)國(guó)有資產(chǎn)和集體所有的財(cái)產(chǎn)，保護(hù)公民私人所有的合法財(cái)產(chǎn)、保障公民的人身權(quán)利、民主權(quán)利和其他權(quán)利，保護(hù)各種組織的合法權(quán)益。
（六）為農(nóng)民提供有效的科技、教育、文化、信息、衛(wèi)生、體育、醫(yī)療、人才開發(fā)、勞動(dòng)就業(yè)、安全生產(chǎn)等方面的服務(wù)。
（七）負(fù)責(zé)民政工作，發(fā)展社會(huì)福利事業(yè)，做好社會(huì)保障工作，
辦理兵役事項(xiàng)。
（八）承辦上級(jí)人民政府交辦的其他事項(xiàng)。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個(gè)，包括：尋烏縣晨光鎮(zhèn)人民政府。
本部門2022年年末實(shí)有人數(shù)56人，其中在職人員56人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學(xué)生人數(shù)0人；由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員23人。
第二部分2022年度部門決算表
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第三部分2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2022年度收入總計(jì)3529.02萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2021年減少371.35萬元，下降100%；本年收入合計(jì)3529.02萬元，較2021年減少163.08萬元，下降4.4%，主要原因是：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入減少。
本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入3529.02萬元，占100%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
二、支出決算情況說明
本部門2022年度支出總計(jì)3529.02萬元，其中本年支出合計(jì)3529.02萬元，較2021年減少534.43萬元，下降13.2%，主要原因是：一般公共服務(wù)支出減少；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2021年增加0萬元，增長(zhǎng)0%，主要原因是：財(cái)政一體化系統(tǒng)改革，年末沒有結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。
本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出985.64萬元，占27.9%；項(xiàng)目支出2543.38萬元，占72.1%；經(jīng)營(yíng)支出0萬元，占0%；其他支出（對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級(jí)支出）0萬元，占0%。
三、財(cái)政撥款支出決算情況說明
本部門2022年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為1378.36萬元，決算數(shù)為3529.02萬元，完成年初預(yù)算的256%。其中：
（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為618.92萬元，決算數(shù)為652.11萬元，完成年初預(yù)算的105.4%，主要原因是：追加預(yù)算，津貼補(bǔ)貼和績(jī)效工資增加。
（二）社會(huì)保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為61.16萬元，決算數(shù)為80.02萬元，完成年初預(yù)算的130.8%，主要原因是：追加預(yù)算，在職人員社會(huì)保障支出增加。
（三）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為26.33萬元，決算數(shù)為29.33萬元，完成年初預(yù)算的111.4%，主要原因是：疫情防控支出增加。
（四）節(jié)能環(huán)保支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為54.40萬元，因?yàn)槟瓿躅A(yù)算數(shù)為0，完成年初預(yù)算比例無法計(jì)算，主要原因是：追加預(yù)算，新增污水處理支出增加。
（五）城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為51.79萬元，因?yàn)槟瓿躅A(yù)算數(shù)為0，完成年初預(yù)算比例無法計(jì)算，主要原因是：東江源養(yǎng)生小鎮(zhèn)及村容村居環(huán)境整治項(xiàng)目建設(shè)增加。
（六）農(nóng)林水支出年初預(yù)算數(shù)為624.85萬元，決算數(shù)為2601.46萬元，完成年初預(yù)算的416.3%，主要原因是：鄉(xiāng)村振興基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目增加。
（七）交通運(yùn)輸支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為5萬元，因?yàn)槟瓿躅A(yù)算數(shù)為0，完成年初預(yù)算比例無法計(jì)算，主要原因是：追加預(yù)算縣鄉(xiāng)道路建設(shè)補(bǔ)助。
（八）住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為47.10萬元，決算數(shù)為47.10萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：保障在職人員住房公積金。
（九）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出年初預(yù)算為0萬元，決算數(shù)為7.80萬元，因?yàn)槟瓿躅A(yù)算數(shù)為0，完成年初預(yù)算比例無法計(jì)算，主要原因是：追加災(zāi)害防治及應(yīng)急管理預(yù)算。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出985.64萬元，其中：
（一）工資福利支出607.15萬元，較2021年減少95.73萬元，下降13.6%，主要原因是：政策調(diào)整。
（二）商品和服務(wù)支出272.25萬元，較2021年增加55.75萬元，增長(zhǎng)25.7%，主要原因是：辦公費(fèi)和辦公經(jīng)費(fèi)支出增加。
（三）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出106.24萬元，較2021年減少504.05萬元，下降82.6%，主要原因是：撫恤金支出減少。
（四）資本性支出0萬元，較2021年增加0萬元，增長(zhǎng)0%，主要原因是：無資本性支出。
五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
本部門2022年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為16.32萬元，決算數(shù)為16.32萬元，完成全年預(yù)算的100%，決算數(shù)較2021年增加0萬元，增長(zhǎng)0%，其中：
（一）因公出國(guó)（境）支出全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年增加0萬元，增長(zhǎng)0%，主要原因是無因公出國(guó)（境）業(yè)務(wù)。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)無增減的主要原因是：無因公出國(guó)（境）業(yè)務(wù)。全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次，主要為：無因公出國(guó)（境）業(yè)務(wù)。
（二）公務(wù)接待費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為11.73萬元，決算數(shù)為11.73萬元，完成全年預(yù)算的100%，決算數(shù)較2021年增加0萬元，增長(zhǎng)0%，主要原因是與上年持平。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)無增減的主要原因是：與上年持平。全年國(guó)內(nèi)公務(wù)接待346批，累計(jì)接待998人次，其中外事接待0批，累計(jì)接待0人次，主要為：上級(jí)來鎮(zhèn)接待。
（三）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出4.6萬元，其中公務(wù)用車購(gòu)置全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年增加0萬元，增長(zhǎng)0%，主要原因是未購(gòu)置公車，全年購(gòu)置公務(wù)用車0輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)無增減的主要原因是：未增減或減少，與預(yù)算書一致；公務(wù)用
車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為4.6萬元，決算數(shù)為4.6萬元，完成全年預(yù)算的100%，決算數(shù)較2021年增加0萬元，增長(zhǎng)0%，主要原因是公務(wù)用車使用量與去年持平，年末公務(wù)用車保有3輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)無增減的主要原因是：決算數(shù)與全年預(yù)算數(shù)持平。
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
本部門2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出272.25萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和一致），較上年決算數(shù)增加55.75萬元，增長(zhǎng)25.75%，主要原因是：辦公設(shè)施設(shè)備購(gòu)置經(jīng)費(fèi)增加。
七、政府采購(gòu)支出情況說明
本部門2022年度政府采購(gòu)支出總額1120.43萬元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬元、政府采購(gòu)工程支出912.78萬元、政府采購(gòu)服務(wù)支出207.65萬元。授予中小企業(yè)合同金額1120.43萬元，占政府采購(gòu)支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額1120.43萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%；貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的100%，服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的100%。
八、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明
截止2022年12月31日，本部門國(guó)有資產(chǎn)占用情況見公開
10表《國(guó)有資產(chǎn)占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是用于執(zhí)法應(yīng)急。
九、預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)情況說明
（一）績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門組織對(duì)納入2022年度部門預(yù)算范圍的二級(jí)項(xiàng)目65個(gè)全面開展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金3047.15萬元，占項(xiàng)目支出總額的100%。
組織對(duì)“2022年村級(jí)管理費(fèi)項(xiàng)目”1個(gè)項(xiàng)目開展了部門評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出407.84萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，國(guó)有資本預(yù)算支出0萬元。從評(píng)價(jià)情況來看，2022年村級(jí)管理費(fèi)項(xiàng)目，按時(shí)編報(bào)績(jī)效目標(biāo)，注重方法創(chuàng)新，較好地完成了項(xiàng)目各項(xiàng)年度績(jī)效目標(biāo)。經(jīng)綜合評(píng)價(jià)，部門績(jī)效評(píng)價(jià)得分為96分，評(píng)價(jià)等級(jí)均為“優(yōu)”。
組織開展部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出652.11萬元，政府性基金預(yù)算支出11.75萬元。從評(píng)價(jià)情況來看，我鎮(zhèn)產(chǎn)出目標(biāo)完成總體情況較好，完成度較高，從效果情況來看，我鎮(zhèn)效果目標(biāo)實(shí)現(xiàn)總體情況較好，從經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益等9項(xiàng)效果目標(biāo)均如期完成；較好的完成了年度工作目標(biāo)。
（二）部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。
1、本部門項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)情況
2022年度本部門預(yù)算二級(jí)項(xiàng)目總數(shù)為65個(gè)，涵蓋了鄉(xiāng)村振興、松材線蟲病防治、水污染防治及環(huán)境保護(hù)、大氣污染防治、縣重點(diǎn)項(xiàng)目征地等方面。部門預(yù)算項(xiàng)目主要圍繞服務(wù)和支撐2022年度鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作開展，各項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的設(shè)立一定程度上也貫穿了部門履職績(jī)效目標(biāo)。
2、單位自評(píng)工作開展情況
按照《江西省財(cái)政廳關(guān)于省直部門開展單位自評(píng)及部門評(píng)價(jià)工作的通知》(贛財(cái)績(jī)〔2022〕1號(hào))，我鎮(zhèn)對(duì)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作進(jìn)行了詳細(xì)的部署并制定工作要求。對(duì)上年度部門預(yù)算所有項(xiàng)目開展績(jī)效自評(píng)，相關(guān)業(yè)務(wù)部門根據(jù)年初績(jī)效目標(biāo)，以預(yù)算資金績(jī)效目標(biāo)為主線，統(tǒng)籌考慮資產(chǎn)和業(yè)務(wù)活動(dòng)，運(yùn)用科學(xué)、合理的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法，從產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)和滿意度指標(biāo)等方面，對(duì)預(yù)算支出的數(shù)量、質(zhì)量、效益和滿意度進(jìn)行客觀、公正的評(píng)價(jià)，實(shí)現(xiàn)了績(jī)效自評(píng)全覆蓋。
3、綜合評(píng)價(jià)結(jié)論
經(jīng)自評(píng)，本部門65個(gè)二級(jí)項(xiàng)目支出中績(jī)效自評(píng)得分90分以上項(xiàng)目65個(gè)，績(jī)效評(píng)價(jià)等級(jí)為優(yōu)秀。整體而言，部門預(yù)算項(xiàng)目立項(xiàng)較為規(guī)范，資金落實(shí)得到了有效保障；項(xiàng)目實(shí)施單位建立了業(yè)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)管理制度，內(nèi)部控制制度等，項(xiàng)目管理制度較為健全且得到了有效執(zhí)行，制度的運(yùn)行也得到了有效
監(jiān)督。堅(jiān)持公開、公平、公正和專款專用的原則，提高了資金使用效益。
4、績(jī)效目標(biāo)完成情況總體分析
從本次項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)情況來看，2022年度大部分項(xiàng)目資金能夠及時(shí)撥付到位，少數(shù)項(xiàng)目為年中追加和年末下達(dá)項(xiàng)目，執(zhí)行率較低，其中65個(gè)項(xiàng)目自評(píng)得分在90（含）-100（含）分，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果為優(yōu)。
5、偏離績(jī)效目標(biāo)的原因和改進(jìn)措施
（1）偏離績(jī)效目標(biāo)的原因
一是預(yù)算編制測(cè)算還不夠精確，編制依據(jù)和測(cè)算深度缺乏一定的科學(xué)性，實(shí)際執(zhí)行與項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效存在偏差；二是疫情原因?qū)е虏糠猪?xiàng)目進(jìn)展較慢，預(yù)算資金執(zhí)行率偏低；三是部分項(xiàng)目資金下達(dá)時(shí)間較晚，項(xiàng)目資金結(jié)算不及時(shí)，存在年底較集中支付或延期至下一年結(jié)算現(xiàn)象。
（2）改進(jìn)措施
a.進(jìn)一步科學(xué)編制項(xiàng)目預(yù)算。結(jié)合項(xiàng)目年度和總體目標(biāo)，確定資金支出方向和支出重點(diǎn)，科學(xué)合理編制項(xiàng)目資金預(yù)算，提高項(xiàng)目預(yù)算編制的準(zhǔn)確性、完整性，發(fā)揮財(cái)政資金引領(lǐng)作用。
b.進(jìn)一步嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算績(jī)效管理。定期做好績(jī)效監(jiān)測(cè)及財(cái)務(wù)分析，對(duì)預(yù)算執(zhí)行率較低的情況進(jìn)行預(yù)警。加強(qiáng)對(duì)績(jī)效管理工作跟蹤督查，做到績(jī)效管理規(guī)范化、常態(tài)化，確保項(xiàng)目績(jī)效
目標(biāo)完成。
6、績(jī)效自評(píng)結(jié)果應(yīng)用情況
我鎮(zhèn)高度重視項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)結(jié)果應(yīng)用，發(fā)揮績(jī)效自評(píng)應(yīng)有作用。圍繞事前績(jī)效評(píng)估、績(jī)效目標(biāo)編審、績(jī)效監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)等環(huán)節(jié)，深入推進(jìn)全過程績(jī)效結(jié)果應(yīng)用，增強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理約束力。重點(diǎn)突出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)預(yù)算安排和績(jī)效管理有機(jī)銜接，加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)控，提高項(xiàng)目支出管理水平，完善資金預(yù)算分配、使用等環(huán)節(jié)的管理控制措施，改進(jìn)預(yù)算管理與決策。
（三）部門評(píng)價(jià)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)情況。
本部門公開“2022年村級(jí)管理費(fèi)”項(xiàng)目部門評(píng)價(jià)報(bào)告（見附件）。
第四部分名詞解釋
一、收入科目
（一）財(cái)政撥款收入:指單位本年度從本級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款。
（二）其他收入：指除財(cái)政撥款收入、上級(jí)補(bǔ)助收入、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入、附屬單位上繳收入等以外的各項(xiàng)收入。
（三）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2021年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。
二、支出科目
（一）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
（二）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
（三）“三公”經(jīng)費(fèi)支出：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
（四）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出：指用財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第五部分附件
2022年村級(jí)管理費(fèi)項(xiàng)目評(píng)價(jià)報(bào)告
一、基本情況
（一）項(xiàng)目概況
村級(jí)管理費(fèi)是維持基層組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本保障，建立健全基層村兩委組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制非常有必要。2022年尋烏縣晨光鎮(zhèn)村級(jí)管理費(fèi)主要用于基層工作運(yùn)轉(zhuǎn)，確保村干部工資足額發(fā)放，確保村兩委辦公經(jīng)費(fèi)的基本需要，保障村級(jí)工作正常開展。村級(jí)管理費(fèi)包含村兩委干部工資、村民小組長(zhǎng)工資、婦女小組長(zhǎng)工資以及村兩委工作經(jīng)費(fèi)。
尋烏縣晨光鎮(zhèn)人民政府轄21個(gè)村，在職村干部107人，村民小組長(zhǎng)202人，婦女小組長(zhǎng)202人。
(二)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)
2022年尋烏縣晨光鎮(zhèn)村級(jí)管理費(fèi)項(xiàng)目目標(biāo)是保障村級(jí)基本公共服務(wù)，促進(jìn)完善基礎(chǔ)設(shè)施、加快村級(jí)文明實(shí)踐建設(shè)、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定和諧。
二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況
（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象。
1、評(píng)價(jià)目的：本次績(jī)效評(píng)價(jià)的目的是為了全面分析和綜合評(píng)價(jià)我鎮(zhèn)本級(jí)財(cái)政預(yù)算村級(jí)管理費(fèi)的使用管理情況，為切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益，強(qiáng)化預(yù)算支出的責(zé)任和效率提供參考依據(jù)。
加強(qiáng)項(xiàng)目和資金管理，確保資金使用合法合規(guī)，促進(jìn)工作效率提高。
2、評(píng)價(jià)對(duì)象：2022年村級(jí)管理費(fèi)項(xiàng)目
（二）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)方法。
1、績(jī)效評(píng)價(jià)原則：堅(jiān)持客觀公正、實(shí)事求是的原則。
2、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系：附表說明
3、評(píng)價(jià)方法：采用目標(biāo)比較法，用定量分析和定性分析相結(jié)合的方式，將績(jī)效實(shí)現(xiàn)情況與預(yù)期績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行比較。
（三）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過程。
一方面通過一體化系統(tǒng)，查找資金撥付情況，明確資金是否按時(shí)按量撥付。另一方面通過調(diào)查村級(jí)賬務(wù)，查看資金使用情況，是否按照要求合理使用資金，同時(shí)實(shí)地查看，了解購(gòu)買各類實(shí)物資產(chǎn)是否真實(shí)可靠，工資是否及時(shí)發(fā)放到位等。
三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論（附相關(guān)評(píng)分表）。
根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)方案，對(duì)各指標(biāo)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，通過查找資料、實(shí)地查看，現(xiàn)場(chǎng)打分，得出結(jié)論，2022年晨光鎮(zhèn)村級(jí)管理費(fèi)項(xiàng)目評(píng)分為96分。
四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析
（一）項(xiàng)目決策情況。
該項(xiàng)目立項(xiàng)符合法律法規(guī)、相關(guān)政策。項(xiàng)目申請(qǐng)、設(shè)立過程符合相關(guān)要求，項(xiàng)目所設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)依據(jù)充分，符合客觀實(shí)際，依據(jù)績(jī)效目標(biāo)設(shè)定的績(jī)效指標(biāo)清晰、細(xì)化、可衡量，項(xiàng)
目資金額度與年度目標(biāo)相適應(yīng)，項(xiàng)目預(yù)算資金分配有測(cè)算依據(jù)。
（二）項(xiàng)目過程情況。
該項(xiàng)目資金到位及時(shí)，預(yù)算執(zhí)行率達(dá)100%。資金使用合規(guī)，符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定，資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。
（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況。
通過資金撥付，人員和辦公正常運(yùn)轉(zhuǎn)，為基層社區(qū)事業(yè)提供人力、物力、財(cái)力支撐，確保社區(qū)公益事業(yè)得到進(jìn)一步提升。
（四）項(xiàng)目效益情況。
2022年資金均已下?lián)艿轿怀浞直Ｕ狭舜寮?jí)的正常合理支出，得到村兩委干部及民眾的好評(píng)，加強(qiáng)了公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進(jìn)了村民生產(chǎn)生活條件的改善，促進(jìn)了社會(huì)事業(yè)的發(fā)展。對(duì)照年初或調(diào)整后申報(bào)的績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目實(shí)施所產(chǎn)生的效益達(dá)標(biāo)。
五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題及原因分析
（一）存在的問題
財(cái)務(wù)制度不夠完善，財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)水平有待提高。
（二）原因分析
隨著財(cái)務(wù)工作的不斷細(xì)化，財(cái)務(wù)制度需進(jìn)一步完善，對(duì)單位財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)工作要求也不斷提高。
六、有關(guān)建議
1、進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理制度，建立健全財(cái)務(wù)管理制度、固定資產(chǎn)管理制度、費(fèi)用報(bào)銷規(guī)程等制度，提升管理效能。
2、對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)人員加強(qiáng)培訓(xùn)，切實(shí)提高部門預(yù)算收支管理、會(huì)計(jì)核算、資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)工作水平。
七、其他需要說明的問題
無。