尋烏縣財(cái)政局2021年度決算
目 錄
第一部分 尋烏縣財(cái)政局概況
一、單位主要職責(zé)
二、單位基本情況
第二部分 2021年度單位決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算
表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
十、國有資產(chǎn)占用情況表
第三部分 2021年度單位決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財(cái)政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算
情況說明
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產(chǎn)占用情況說明
九、預(yù)算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 尋烏縣財(cái)政局概況
一、單位主要職責(zé)
(一)貫徹執(zhí)行國家的財(cái)政、稅收法律法規(guī)和政策。研究財(cái)稅發(fā)展戰(zhàn)略，完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅措施。
(二)承擔(dān)縣本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算草案并組織執(zhí)行；編制縣本級(jí)財(cái)政總決算；匯總?cè)h財(cái)政收支預(yù)算，匯總?cè)h財(cái)政總決算；受縣人民政府委托，向縣人大報(bào)告縣本級(jí)和全縣預(yù)算及其預(yù)算執(zhí)行情況，向縣人大常委會(huì)報(bào)告縣本級(jí)決算；組織制定經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算；完善縣對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的轉(zhuǎn)移支付制度。
(三)負(fù)責(zé)非稅收入監(jiān)管，按規(guī)定對(duì)行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金、罰沒收入等非稅收入進(jìn)行監(jiān)管，參與制訂、調(diào)整收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；管理財(cái)政票據(jù)；管理各項(xiàng)住房資金；執(zhí)行彩票管理的有關(guān)政策，監(jiān)管彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。
(四)組織制定財(cái)政國庫管理制度和國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督全縣國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展財(cái)政國庫資金管理工作。負(fù)責(zé)制定政府采購制度并監(jiān)督管理。
(五)負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位和企業(yè)國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位和企業(yè)國有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策。
(六)負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，收取縣本級(jí)企業(yè)國有資本收益，制定并組織執(zhí)行企業(yè)財(cái)務(wù)制度，參與制定企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，按規(guī)定管理資產(chǎn)評(píng)估工作。
(七)負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣本級(jí)財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、縣本級(jí)政府投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，參與制定縣本級(jí)建設(shè)投資的有關(guān)政策，制定基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作。負(fù)責(zé)縣本級(jí)政府投資項(xiàng)目工程預(yù)算審查、結(jié)算管理工作。
(八) 編制縣本級(jí)土地出讓收支年度預(yù)算，監(jiān)督管理土地出讓收入；協(xié)助有關(guān)部門做好土地收儲(chǔ)和土地出讓工作。
(九)執(zhí)行政府國內(nèi)債務(wù)管理的方針政策、規(guī)章制度和管理辦法，執(zhí)行國債發(fā)行計(jì)劃。似訂和執(zhí)行政府外債管理的規(guī)章制度。
(十)會(huì)同有關(guān)部門管理全縣財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，會(huì)同有關(guān)部門擬訂社會(huì)保障資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度，編制全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)決算草案。
(十一)參與研究利用外資的有關(guān)政策，管理外國政府和國際金融機(jī)構(gòu)在本縣貸款項(xiàng)目的有關(guān)業(yè)務(wù)。
(十二)負(fù)責(zé)管理全縣的會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，指導(dǎo)和監(jiān)督注冊會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。
(十三)擬訂財(cái)經(jīng)監(jiān)督的制度和辦法，研究制訂財(cái)經(jīng)監(jiān)督檢查的工作規(guī)劃與強(qiáng)化財(cái)經(jīng)監(jiān)督檢查的措施；監(jiān)督財(cái)稅方針政策、法規(guī)和制度執(zhí)行情況；組織實(shí)施全縣財(cái)經(jīng)監(jiān)督檢查工作，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策建議；查處重大違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和打擊報(bào)復(fù)案件。組織對(duì)預(yù)算部門編制部門預(yù)算建議計(jì)劃、預(yù)算績效說明書和績效預(yù)算草案進(jìn)行審查和預(yù)期績效評(píng)估； 具體組織本級(jí)績效預(yù)算的執(zhí)行，并對(duì)預(yù)算的執(zhí)行進(jìn)行績效監(jiān)督檢查和控制；負(fù)責(zé)審查本級(jí)預(yù)算部門績效自評(píng)報(bào)告，并提出審查意見批復(fù)部門。
（十四）制定并組織實(shí)施財(cái)政科學(xué)研究和教育規(guī)劃；組織財(cái)政干部培訓(xùn)；負(fù)責(zé)財(cái)政研究、財(cái)政信息、財(cái)政宣傳等工作。
（十五）負(fù)責(zé)財(cái)政有關(guān)安全生產(chǎn)工作。
（十六）積極支持配合審計(jì)部門開展縣本級(jí)及各部門（含直屬單位）預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支情況的監(jiān)督檢查。
（十七）完成縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。
二、單位基本情況
本單位設(shè)立8個(gè)股室或下屬事業(yè)單位，分別是辦公室、預(yù)算股（債務(wù)管理股）、國庫股（政府采購管理股）、行政事業(yè)財(cái)務(wù)股（基本建設(shè)管理股）、綜合股、國有資產(chǎn)管理股、監(jiān)督評(píng)介股、縣國有資產(chǎn)服務(wù)中心和縣財(cái)政公共服務(wù)中心。
本單位2021年年末實(shí)有人數(shù)111人，其中在職人員111人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學(xué)生人數(shù)0人；由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員27人。
第二部分 2021年度單位決算表
第三部分 2021年度單位決算情況說明
一、收入決算情況說明
本單位2021年度收入總計(jì)1611.26萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2020年增加0萬元，增長0%；本年收入合計(jì)1611.26萬元，較2020年增加39.44萬元，增長2.51%，主要原因是:人員支出增加，屬于工資正常增長。
本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入1611.26萬元，占100%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
二、支出決算情況說明
本單位2021年度支出總計(jì)1611.26萬元，其中本年支出合計(jì)1611.26萬元，較2020年增加39.44萬元，增長2.51 %，主要原因是：人員支出增加，屬于工資正常增長；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2020年增加0萬元，增長0 %，主要原因是：近兩年無年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。
本年支出的具體構(gòu)成為:基本支出1611.26萬元，占100%；項(xiàng)目支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；其他支出（對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級(jí)支出）0萬元，占0%。
三、財(cái)政撥款支出決算情況說明
本單位2021年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為1695.03萬元，決算數(shù)為1611.26萬元，完成年初預(yù)算的95.06%。其中:
（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為1449.51萬元，決算數(shù)為1361.13萬元，完成年初預(yù)算的93.90%，主要原因是:行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)減少。
（二）社會(huì)保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為111.83萬元，決算數(shù)為115.63萬元，完成年初預(yù)算的103.40%，主要原因是:死亡撫恤增加支出。
（三）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為51.27萬元，決算數(shù)為49.99萬元，完成年初預(yù)算的97.50%，主要原因是:人員減少。
（四）資源勘探工業(yè)信息等支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為4.60萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是:資源勘探工業(yè)信息采購辦公設(shè)備支出。
（五）住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為82.42萬元，決算數(shù)為79.91萬元，完成年初預(yù)算的96.95%，主要原因是:人員減少。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
本單位2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1611.26萬元，其中：
（一）工資福利支出1192.46萬元，較2020年減少35.85萬元，下降2.92%，主要原因是:獎(jiǎng)勵(lì)性工資發(fā)放減少。
（二）商品和服務(wù)支出336.65萬元，較2020年增加26.05萬元，增長8.39%，主要原因是:房屋維護(hù)支出增加。
（三）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出6.72萬元，較2020年減少21.77萬元，下降76.41%，主要原因是:死亡撫恤標(biāo)準(zhǔn)和人數(shù)不一樣。
（四）資本性支出75.43萬元，較2020年增加71萬元，增長1602.71%，主要原因是:購買軟件和辦公設(shè)備等支出增加。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
本單位2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為15萬元，決算數(shù)為9.8萬元，完成預(yù)算的65.33%，決算數(shù)較2020年減少0.2萬元，下降1.33%，其中:
（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)較2020年增加0萬元，增長0%，主要原因是無公出國（境）。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加的主要原因是:無公出國（境）。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次，主要為:2021年無公出國（境）。
（二）公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為15萬元，決算數(shù)為9.8萬元，完成預(yù)算的65.33%，決算數(shù)較2020年減少1.33萬元，下降2%，主要原因是減少?zèng)]有必要的接待。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：減少?zèng)]有必要的接待，控制好接待標(biāo)準(zhǔn)。全年國內(nèi)公務(wù)接待124批，累計(jì)接待998人次，其中外事接待0批，累計(jì)接待0人次，主要為:上級(jí)來人，招商引資接待來人。
（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)較2020年增加0萬元，增長0%，主要原因是本單位沒有公務(wù)用車，全年購置公務(wù)用車0輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加的主要原因是:本單位沒有公務(wù)用車；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)較2020年增加0萬元，增長0%，主要原因是本單位沒有公務(wù)用車，年末公務(wù)用車保有0輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加的主要原因是:本單位沒有公務(wù)用車。
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
本單位2021年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出412.08萬元，較上年決算數(shù)增加97.05萬元，增長30.81%，主要原因是:辦公設(shè)施設(shè)備購置經(jīng)費(fèi)增加71萬元，資產(chǎn)運(yùn)行維護(hù)支出增加0萬元，信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)支出增加13.43萬元，人員編制數(shù)量減少1人，落實(shí)過緊日子要求壓減接待費(fèi)支出0.2萬元，辦公費(fèi)用增加支出12.08萬元等。
七、政府采購支出情況說明
本單位2021年度政府采購支出總額75.43萬元，其中：政府采購貨物支出1.05萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出74.38萬元。授予中小企業(yè)合同金額75.43萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額75.43萬元，占政府采購支出總額的100%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的100%。
八、國有資產(chǎn)占用情況說明
截止2021年12月31日，本單位國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。具體詳細(xì)情況:
1:車輛數(shù)合計(jì)0輛，其中副部（省）級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部用車0輛，其他用車0輛;
2:單價(jià)50萬元（含）以上通用設(shè)備0（臺(tái)，套）;
3:單價(jià)100萬元（含）以上專用設(shè)備0（臺(tái)，套）。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我單位組織對(duì)納入2021年度部門預(yù)算范圍的二級(jí)項(xiàng)目0個(gè)全面開展績效自評(píng)，共涉及資金0萬元，占項(xiàng)目支出總額的0%。
（二）單位決算中項(xiàng)目績效自評(píng)情況。
本單位2021年沒有安排項(xiàng)目支出，沒有開展項(xiàng)目支出評(píng)價(jià)。
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
（一）財(cái)政撥款收入：指單位本年度從本級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款和國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款。
（二）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。
二、支出科目
（一）一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
（二）一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）其他財(cái)政事務(wù)（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他財(cái)政事務(wù)方面的支出。
（三）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。
（四）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
（五）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(境)費(fèi)反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及辦公用房水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。在財(cái)政部有明確規(guī)定前，“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”暫指一般公共預(yù)算安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費(fèi)。
